首页 公司重要规章 功能性委员会 内部稽核 董事会
内部稽核
欣铨科技为確保营运之效果及效率、报导具可靠性、及时性、透明性及符合相关规范、及相关法令规章之遵循等目標,依据金融监督管理委员会颁布之「公开发行公司建立內部控制制度处理准则」规定,建立、实施和维护內部控制制度。稽核室配置适任及適当稽核人员,隶属董事会,内部稽核人员之任免、考评及薪资报酬,除稽核主管之任免依法令规定由董事会核定外,其余项目均由董事长核定。稽核室依规定擬订年度稽核计划並由董事会核准,据以进行各作业项目查核並提出改善建议。稽核报告经董事长签核后送请独立董事查阅,並于审计委员会及董事会报告执行情形,经由稽核作业之执行,以协助董事会及管理阶层履行內部控制与风险管理责任。

年度稽核重点包含:
◆ 依据金融监督管理委员会规定每年必需稽核之项目进行查核:包括法令规章遵循事项、取得或处分资產、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之管理、关係人交易之管理、对子公司之监督与管理、董事会议事运作之管理、资通安全检查、销售及收款循环、采购及付款循环、財务报表编制流程之管理、薪资报酬委员会运作之管理及审计委员会议事运作之管理等项目。
◆ 除了金融监督管理委员会规定每年必需查核项目外,另依据风险评估结果將部份营运循环及控制作业列入年度稽核项目进行查核。督促內部各单位及子公司办理自行评估,並覆核各单位及子公司之自行评估报告,据以判断內部控制制度设计及执行之有效性。

独立董事与內部稽核主管及会计师之沟通
独立董事与內部稽核主管及会计师之沟通情形:
1.本公司內部稽核主管定期於审计委员会议中向独立董事进行稽核业务报告,並与委员沟通稽核报告结果及其追踪报告执行情形。
2.本公司签证会计师於每季审计委员会议中,针对本公司及海內外子公司財务报告核阅或查阅结果及內控查核情形向独立董事进行报告,就有无財报调整分录或法令修订是否影响帐列方式进行沟通。
独立董事与內部稽核主管及会计师之沟通方式:
1.本公司內部稽核主管定期於董事会及审计委员会议中向独立董事进行稽核业务报告,並与独立董事沟通稽核报告结果及其追踪报告执行情形。
2.本公司签证会计师於每季董事会及审计委员会议中,针对本公司及海內外各子公司財务报表核阅或查核结果向独立董事进行沟通及报告。
 
最近年度独立董事与內部稽核主管沟通情形摘要:
 日期  沟通重点  沟通方式
 2020.02.20
 
2019年第4季內部稽核执行情况报告 本公司內部稽核主管定期於审计委员会议中向独立董事进行稽核业务报告,並与委员沟通稽核业务报告,並与委员沟通稽核报告结果及其追踪报告执行情形。
 
2019年內控声明书
 2020.04.30 2020年第1季內部稽核执行情况报告 本公司內部稽核主管定期於审计委员会议中向独立董事进行稽核业务报告,並与委员沟通稽核业务报告,並与委员沟通稽核报告结果及其追踪报告执行情形。
 2019.08.01 2019年第2季內部稽核执行情况报告 本公司內部稽核主管定期於审计委员会议中向独立董事进行稽核业务报告,並与委员沟通稽核业务报告,並与委员沟通稽核报告结果及其追踪报告执行情形。

 2019.10.31

2019年第3季內部稽核执行情况报告 本公司內部稽核主管定期於审计委员会议中向独立董事进行稽核业务报告,並与委员沟通稽核业务报告,並与委员沟通稽核报告结果及其追踪报告执行情形。
2020年度稽核稽核计划
 
最近年度独立董事与签证会计师沟通情形摘要:
 日期  沟通重点  沟通方式
 2020.02.20 2019年度合併及个体財务报告查核结果 本公司签证会计师於每季审计委员会议中,针对本公司及海外子公司財务报表核阅或查核结果及內控查核情况向独立董事进行报告。
 2020.04.30 2020年第1季合併財务报告核阅结果 本公司签证会计师於每季审计委员会议中,针对本公司及海外子公司財务报表核阅或查核结果及內控查核情况向独立董事进行报告。
 2019.08.01 2019年第2季核定財务报告核阅结果 本公司签证会计师於每季审计委员会议中,针对本公司及海外子公司財务报表核阅或查核结果及內控查核情况向独立董事进行报告。
 2019.10.31 2019年第3季合併財务报告核阅结果 本公司签证会计师於每季审计委员会议中,针对本公司及海外子公司財务报表核阅或查核结果及內控查核情况向独立董事进行报告。